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Badent & Klemm Consulting – Dein unabhängiger Versicherungsmakler für die ganze Familie
Rürup-Rente
Digitale Innovationen - Steueroptimierte Investments - Individuelle Beratung
Unsere Partner
Was ist die Rürup-Rente / Basis-Rente und welche
Besonderheiten weist sie auf?
Die Basis- oder Rürup-Rente ist eine weitere Variante der privaten Altersvorsorge, die ähnlich wie die Riester-Rente, die betriebliche Altersvorsorge und die private Rentenversicherung funktioniert. Auch die Basis-Rente wird staatlich gefördert. Im Jahr 2021 können 92 % der Beiträge steuerlich geltend gemacht werden. Das bedeutet, dass jeder Einzelne für das jeweilige Steuerjahr bis zu maximal 25.787 € (bzw. 51.574 € für Verheiratete) als Sonderausgaben steuerlich absetzen kann, einschließlich der Beiträge zur gesetzlichen Rentenversicherung bzw. berufsständischen Versorgungswerken.
Eine individuelle Marktanalyse nach deinen Bedürfnissen
Relevante Aspekte der Rürup-Rente, auf die wir achten:
- Die Eignung der Rürup-Rente / Basis-Rente als passende Komponente für deine individuelle Vorsorgeplanung
- Steuerliche Vorteile, insbesondere für Selbstständige und gut verdienende Angestellte
- Möglichkeit der Kombination mit einer Berufsunfähigkeitsversicherung
- Flexibilität für zusätzliche Einzahlungen während der Sparphase
- Absicherung der Hinterbliebenen
- Garantierte Rentenfaktoren
- Detaillierte und maßgeschneiderte Beratung durch unsere qualifizierten Versicherungsberater
Wir überprüfen den Markt für dich!
Für wen ist die Rürup-Rente / Basis-Rente geeignet?
Die Basisrente, auch als Rürup-Rente bekannt, erweist sich besonders für Selbstständige als empfehlenswert, da sie keine Beiträge in die gesetzliche Rentenversicherung einzahlen müssen. Sie bietet eine steuerlich begünstigte Altersvorsorge. Die Auszahlung erfolgt in Form einer lebenslangen monatlichen Rente und kann frühestens ab dem 62. Lebensjahr erfolgen. Die ausgezahlte Rente wird je nach Rentenbeginn mit dem individuellen Steuersatz versteuert. Die Basisrente bietet folgende Vorzüge:
- Auszahlung einer lebenslangen Leibrente, ähnlich wie bei anderen Rentenversicherungsverträgen.
- Staatliche Förderung durch Steuervorteile über den Sonderausgabenabzug. Dabei mindern Beiträge zur gesetzlichen Rentenversicherung oder zu Versorgungswerken das Kontingent.
- Das angesparte Kapital bleibt bei der Anrechnung von Vermögen im Falle einer längeren Arbeitslosigkeit (ALG II) unberücksichtigt.
- Wertsteigerungen in der Ansparphase unterliegen keiner Besteuerung seitens des Versicherungsnehmers.
- Eine integrierte Berufsunfähigkeitsversicherung kann steuerlich abgesetzt werden, sofern der Beitrag dafür 50 % des Gesamtbeitrags nicht übersteigt. Der Beitrag für den eingeschlossenen Baustein „Beitragsbefreiung bei Berufsunfähigkeit“ wird als Beitrag für die Altersvorsorge betrachtet.
- Flexible Besparung: Die Kosten können vorerst niedrig gehalten werden, falls das Budget und die Geschäftsentwicklung dies nur eingeschränkt erlauben. Einzahlungen können zeitweise ausgesetzt werden.
- Nur freiwillig gesetzlich Krankenversicherte zahlen Kranken- und Pflegeversicherungsbeiträge auf den Auszahlungsbetrag der Rürup-Rente. Andere erhalten die Auszahlung ohne Abzüge zugunsten der gesetzlichen Kranken- und Pflegeversicherung.
Unsere Finanzberater stehen dir gerne zur Seite, um das passende Produkt für deine Bedürfnisse auszuwählen.
Was wir bei der Rürup-Rente besonders beachten
Die Basis-Rente, auch als Rürup-Rente bekannt, bietet im Vergleich zur Riester-Rente steuerliche Vorteile und erlaubt höhere Einzahlungen. Allerdings gibt es bei der Entscheidung für einen Rürup-Vertrag wichtige Aspekte zu berücksichtigen.
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Förderhöchstgrenze und individuelle Beiträge: Im Jahr 2023 liegt die Förderhöchstgrenze bei 26.528 EUR. Dennoch kann dieser Betrag nicht für jeden vollständig steuermindernd in einen Rürup-Vertrag eingezahlt werden. Angestellte und Beamte müssen ihre Pflichtbeiträge zur gesetzlichen Rentenversicherung abziehen, bevor der verbleibende Betrag für zusätzliche Vorsorgeaufwendungen genutzt werden kann.
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Steuerliche Berücksichtigung der Beiträge: Eine erfreuliche Entwicklung ist, dass Rürup-Sparer nun ihre Beiträge zur Altersvorsorge zu 100 Prozent steuerlich geltend machen können. Im Vergleich zum Vorjahr, als das Finanzamt lediglich bis zu 94 Prozent der Zahlungen als Sonderausgaben anerkannte, ergibt sich nun eine höhere Steuerersparnis.
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Flexibilität und Kosten: Es ist zu bedenken, dass Rürup-Verträge gewisse Nachteile aufweisen können. Die Flexibilität ist im Vergleich zu anderen Altersvorsorgeprodukten begrenzt und die Kosten können hoch ausfallen. Daher ist es wichtig, sorgfältig abzuwägen, ob die steuerlichen Vorteile die potenziellen Nachteile überwiegen.
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Angabe der Rürup-Beiträge in der Steuererklärung: Wir möchten unsere Kunden darauf hinweisen, dass die gezahlten Rürup-Beiträge in der Anlage Vorsorgeaufwand der Steuererklärung angegeben werden können. Auf diese Weise können sie von den steuerlichen Vorteilen profitieren.
Bei der Entscheidung für eine Rürup-Rente ist es besonders wichtig, diese Punkte zu berücksichtigen, um eine fundierte Wahl zu treffen. Wir führen Vergleiche zwischen verschiedenen Anbietern durch, prüfen Vertragsbedingungen und bieten Beratung, um die passende Altersvorsorgelösung für dich zu finden.
Häufige Fragen (FAQ)
Die Rürup-Rente ist vor allem für Selbstständige gedacht, da sie häufig keine Möglichkeit haben, eine Riester-Rente oder eine Betriebsrente abzuschließen. Allerdings können auch Angestellte und Beamte einen Vertrag zur Rürup-Rente abschließen.
Das Finanzamt erkennt jährliche Beiträge in Höhe von 20.000 Euro für Alleinstehende und 40.000 Euro für Verheiratete an. In diesem Jahr können davon 72 Prozent als Sonderausgaben abgezogen werden. Dieser Prozentsatz steigt bis zum Jahr 2025 stufenweise auf 100 Prozent an.
Es gibt drei verschiedene Varianten der Rürup-Rente: die fondsgebundene Versicherung (Fondspolice), den Fondssparplan und die klassische Rentenversicherung.
Bei der Beurteilung eines Rürup-Vertrags spielt die Höhe der garantierten Rente, auch Rentenzusage genannt, eine entscheidende Rolle. Wenn die garantierte Rente niedrig ist, kann es sein, dass der Versicherer hohe Kosten oder zusätzliche Leistungen vom Rentenbetrag abzieht.
Der zusätzliche Anteil der Rente aus Überschüssen spielt auch eine Rolle. Rechtsanwälte, die das Geld ihrer Kunden gut investiert haben, können sie auch an den erwirtschafteten Überschüssen beteiligen.
Selbstständige haben oft ein unregelmäßiges Einkommen und sind möglicherweise nicht in der Lage, die Beiträge regelmäßig zu zahlen. Mit einem flexiblen Vertrag haben sie die Möglichkeit, die Beiträge zinsfrei zu stunden oder bei positiver Auftragslage zusätzliche Zahlungen zu leisten.
Beim Wechsel zu einem anderen Versicherer oder einem neuen Vertrag entstehen erneut Abschlusskosten. Es ist von großer Bedeutung zu überprüfen, ob der Vertrag einen Wechsel regelt und ob der Versicherer diese Kosten trägt.
Nur Tarife, die den gesetzlichen Vorgaben entsprechen, erhalten vom Bundeszentralamt für Steuern ein Zertifikat. Dieses Zertifikat ist erforderlich, um eine steuerliche Förderung zu erhalten.
Ja, es gab in der Vergangenheit Probleme mit der Zertifizierung der Rürup-Rente. Einige Anbieter hatten Verträge abgeschlossen, die nicht die Voraussetzungen für die Förderung erfüllten. Diese Probleme wurden nach und nach aufgedeckt und viele Anbieter mussten ihre Verträge nachbessern. Es ist wichtig zu beachten, dass Kunden, deren Anbieter ihre Verträge nachgebessert haben, die neuen Bedingungen bestätigen müssen. Andernfalls verlieren sie die steuerliche Förderung, auch rückwirkend.
Ja, die Rürup-Rente hat eine Mindestlaufzeit. Normalerweise dauert diese Laufzeit bis zum Erreichen des Renteneintrittsalters, das in der Regel bei 67 Jahren liegt. Es besteht jedoch auch die Möglichkeit, die Rürup-Rente vorzeitig zu beanspruchen, allerdings können dabei Abzüge auf die Rentenhöhe entstehen.